税务

问: 关于抵扣从意思是来讲是销税减进税，这个过程叫抵扣。但是请问在录入增值税纳税表的附表二中，不是有申报抵扣吗？这里将本月认正的抵扣数据都录入了，但最后却发现主表中，进税与销税就自动抵了，这个过程就是抵扣吗？
那我公司是辅导期一般纳税人，本月认证的不能抵扣，要待稽核通知书才能抵扣，是不是指会计在做账与报表时才能做抵扣？
那这样的话，增值税纳税主表的留抵进税与账务上的留抵不就会不一致吗？那这样在申报纳税能通过吗？，到底抵扣的实操意思是什么啊，，，，，，，晕，，，，，，，，，
如果已经网上申报了纳税表与财务报表，已经有上述不一致，还能第二次改表中数据再发送到税务局吗？税务局收到的报表会自动盖住前面收到的报表吗？

答: 辅导期的一般纳税人,应该将本期认证未抵扣的增值税税额填在附表二的第三大项"待抵扣进项税额"中相关项目中,不能直接记入第一大项"申报抵扣的进项税额"中相关项目.

待取得"稽核通知书"的月份,在申报增值税附表三,下面的"前期认证相符且本期申报抵扣"栏中填写允许抵扣的金额和税额.
再在附表二的第一大项中填写"前期认证相符且本期申报抵扣"行次.

如果已经在网上申报了,只能先到税务局申报撤销申报,然后修改,再重新上报.

其他回答: